信阳市审计局审计结果公告

（2018年第6号）

市城乡规划管理局2017年度预算执行情况

审计结果

   根据《中华人民共和国审计法》的规定，2018年5月至6月, 市审计局对市城乡规划管理局及所属单位2017年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

   一、基本情况

   市城乡规划管理局为市财政一级预算单位。部门预算由局本级和6个二级预算单位的预算组成。市财政批复市城乡规划管理局2017年度部门财政拨款预算2481.65万元。

   二、审计评价意见

   审计结果表明，市城乡规划管理局2017年度财政预算执行基本能够根据支出计划安排使用，保证了各项工作的正常开展。财务会计资料和其他有关材料基本真实地反映了年度财政财务收支情况；财务管理和会计核算基本符合相关的财务规则和会计制度的规定。但也存在二级机构违规发放文明奖、违规向非预算单位拨付资金等问题。

   三、审计发现的问题

   （一）违规发放文明奖92.26万元。

   （二）列支应由个人负担的费用3.96万元。

   （三）违反规定扩大开支范围，提高开支标准0.93万元。

   （四）违规向非预算单位拨付资金240万元。

   （五）公务接待管理不规范。

   （六）未代扣代缴个人所得税2.54万元。

   （七）人员聘用未执行政府购买服务。

   （八）工程建设项目招标控制价未审查。

   四、审计处理情况和建议

   对上述问题，市审计局已依法出具了审计报告、下达了审计决定书。对违规发放文明奖问题，要求严格执行津补贴发放规定；对列支应由个人负担的费用和违反规定扩大开支范围、提高开支标准的问题，要求追回列支的费用，今后严格遵照国家规定的开支范围和标准列支；对违规向非预算单位拨付资金问题，要求严格预算开支范围，今后不得无预算拨付资金；对公务接待管理不规范问题，要求从严控制接待费开支，严格执行公务接待管理规定；对未代扣代缴个人所得税问题，要求及时向税务机关补缴税款；对人员聘用未执行政府购买服务问题，要求严格按规定执行，通过政府购买服务聘用人员；对工程建设项目招标控制价未审查问题，要求严格执行招投标法，按照工程建设程序履行审查报批手续。

   针对审计发现的问题，市审计局建议：加强对预算资金的管理；规范项目建设，确保发挥实效。

   五、审计发现问题的整改情况

   目前，对违规发放文明奖问题，市城乡规划管理局对6个单位主要负责人进行了诫勉谈话，已停发文明奖；对列支应由个人负担的费用和超标准列支问题，市城乡规划管理局已按标准扣缴了应由个人支付的费用，多报销的费用已经追回；对未代扣代缴个人所得税问题，市城乡规划咨询服务中心已向税务机关补缴；其他问题正在整改。具体整改结果由市城乡规划管理局向社会公告。

信阳市审计局

2018年12月8日