信阳市审计局审计结果公告

（2018年第8号）

市国土资源局2017年度预算执行情况

审计结果

   根据《中华人民共和国审计法》的规定，2018年5月至7月，信阳市审计局派出审计组对市国土资源局2017年度预算执行情况进行了审计。现将审计情况公告如下：

   一、基本情况

   市国土资源局是市政府组成部门，依法主管全市土地、矿产资源、地籍测绘等行政事务，是市财政一级预算单位。市财政局批复市国土资源局2017年度部门财政拨款预算2204.36万元。

   二、审计评价

   审计结果表明：市国土资源局本级及所属单位2017年度预算收支基本遵守了预算法及相关法律法规，财务管理和会计核算基本符合会计法及有关财会制度规定，内部控制制度比较健全。

   三、审计发现的主要问题

   （一）土地受让方欠缴土地出让金9345.3852万元；

   （二）未足额缴纳土地出让金就已使用土地建房；

   （三）违规发放值班费等1.9829万元；

   （四）违规列支费用2.0252万元；

   （五)向非预算单位拨款。

   四、审计处理情况和建议

   对上述问题，信阳市审计局已依法出具了审计报告，下达了审计决定书。对土地受让方欠缴土地出让金的问题,要求市国土资源局对仍欠缴的土地出让金的公司依法处置;对未足额缴纳土地出让金就已使用土地建房的问题,要求移送市纪委、监委派驻市国土资源局纪检监察组予以查处，追究相关责任人责任；对违规发放值班费等的问题,要求收回多发的值班补助等，要严格执行相关政策规定发放补助;对违规列支费用的问题，要求市国土资源局严格控制支出范围，今后杜绝类似行为；对向非预算单位拨款的问题，要求严格遵照预算批复安排支出，杜绝此类问题的发生。

   针对审计发现的问题，信阳市审计局建议：市国土资源局应加强管理，严格规范经费支出；加大对违法土地案件查处及执行力度。

   五、审计发现问题的整改情况

   目前，市国土资源局土地受让方欠缴土地出让金的问题，有两家公司已补缴土地出让金，市政府对另外两家公司下发了解除国有建设用地使用权出让合同，市国土资源局网站公告了解除土地出让合同公告；对未足额缴纳土地出让金就已使用土地建房的问题，市纪委监察委驻市国土资源局纪检组按照程序报市纪委审批，现正在审批过程中；对违规发放值班费等的问题，相关单位已退回值班等款项；违规列支费用、向非预算单位拨款的问题，在以后的工作中严格执行规定，杜绝发生。具体整改情况由市国土资源局向社会公告。

信阳市审计局

2018年12月8日