——2020年8月28日在信阳市第五届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上

市审计局局长  汪光明

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

   受市人民政府委托，报告2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。

   按照审计法及相关法律法规，市审计局对2019年度市级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计结果表明，市级预算执行情况总体较好。

   一、市级财政管理审计情况

   发现的主要问题：一是市级决算收入不够完整，市级非税收入1.93亿元未列入一般公共预算收入。二是部分转移支付资金未按规定期限下达，涉及资金10.79亿元。三是非税收入征缴不够规范，“无主收入”挂账9890万元。四是社保基金预算不完整。五是国有资本经营预算不科学。

   二、市级部门预算执行审计情况

   今年，首次实现市级一级预算单位预算执行审计全覆盖。从审计情况看，市直部门的财经法纪意识进一步增强，预算管理不断规范，预算执行情况总体较好。发现的主要问题：一是落实过“紧日子”要求还不够到位。个别部门向下属单位转移支出、违规发放奖金补贴、无预算列支出国费用、公务招待费管理不规范、违规申领财政资金等。二是财政收支还不够规范。一些部门无预算、超预算支出、应缴未缴财政资金、所属单位往来账款未及时清理、应实行未实行政府采购等。三是资产管理仍存在薄弱环节。部分单位资产未登记入账、已处置资产未及时核销、房屋闲置、资产出租收入未按规定上缴财政或未纳入部门预算管理等。

    三、重点专项审计情况

    （一）扶贫审计情况。连续两年对8个贫困县每年审计一遍，特别是2019年对全市所有使用扶贫资金的县区进行了全覆盖审计。审计中，建立边审边改工作机制，发现的665项问题，均得到及时有效整改，追回或盘活资金1.76亿元，资金拨付到位0.37亿元，制定完善或落实相关政策措施49项，向纪检监察机关和有关部门移送案件线索43件，依法依纪追责问责295人。今年对部分县开展了扶贫审计，审计发现，还存在着扶贫资金管理使用仍需进一步规范、扶贫项目绩效仍需进一步提升等31个问题，目前这些问题正在积极整改中。

   （二）地方政府债券资金管理使用审计情况。审计发现，存在新增债券资金未及时拨付使用的问题，涉及资金8.23亿元。

    （三）盘活财政存量资金审计情况。2017年至2019年市县两级共回收存量资金49亿元。发现的问题，主要是还有8.45亿元存量资金未及时清缴，14个实有资金账户未及时清理。

    四、重大政策措施落实跟踪审计情况

   （一）新冠肺炎疫情防控政策落实审计情况。新冠肺炎疫情发生后，全市审计机关快速响应，组织全市61名审计人员，组成11个审计组，对6.96亿元财政资金、1.7亿元捐赠资金、1.26亿元专项再贷款以及相关政策措施落实情况全面覆盖、全程跟踪，边审边改，加快下拨资金0.46亿元，促进物资分配使用39.4万件，避免损失浪费19万元，建立完善制度23项。审计发现的问题已全部整改到位。

   （二）对全市拖欠民营企业中小企业账款情况进行了跟踪审计。截至3月底，全市共拖欠民营企业中小企业账款3.26亿元，均为2019年底前拖欠，2020年以来无新增。

   （三）对全市第三期学前教育行动计划落实情况进行了审计。发现的问题：部分县区目标任务完成较为困难，无证办园、超规模招生现象依然存在，学前教育资金未及时拨付使用，普惠性民办幼儿园奖补未落实等。

   （四）对息县、新县等5个县5家县级医院提质升级情况进行了审计。发现的问题：有2个县未按期完成区域健康信息平台建设任务，2家医院建设项目进展缓慢，1个县专项债券资金1116万元闲置等。

   （五）对市本级和3个县区优化科技创新服务政策落实进行了审计。发现的问题：滞留科技专项资金1191万元，各类创新主体奖补落实不到位1985万元等。

    五、公安行业审计情况

   对8个县公安局进行了审计。主要发现非税收入上缴不及时、罚款收缴不到位、未及时退还保证金、违规发放津补贴、政府采购制度执行不到位等问题，共涉及资金0.15亿元。

   六、政府投资项目审计情况

   2019年7月以来，对11个政府投资项目进行了决算审计，送审金额15.65亿元，审减2.93亿元，审减率18.7%。发现的问题：建设程序方面，未进行初步设计及概算批复、工程先施工后办证等；招投标方面，部分工程未招标、先施工后招标等；工程管理方面，项目建设推进缓慢、变更签证较为随意等；工程造价控制方面，预算控制不严造成建设成本大幅增加，施工单位多报决算等。

   七、审计移送的违纪违法问题线索情况

   各项审计共发现并移送违纪违法问题线索101个，其中移送纪检监察机关75个、相关主管部门或单位26个。至2020年6月底，已结案33个，已处理54人，约谈120人。

   对本审计工作报告反映的具体审计情况，市审计局已依法征求了被审计单位意见，出具审计报告，下达审计决定；报告反映的问题正在得到整改和纠正。下一步，市审计局将认真督促整改，市政府将在年底前向市人大常委会报告全面整改情况。

   八、审计建议

   一是着力推进重大政策措施落地见效。二是着力推动落实过“紧日子”要求。三是着力加强国有资产管理。四是着力提升审计整改实效。