2021年第21号

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，信阳市审计局派出审计组，于2021年3月15日至4月30日，对市人防办2020年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

信阳市人防办是市政府组成部门，主要负责人民防空工程建设项目报建审批、设计审查、质量监督和竣工验收备案工作, 是市财政一级预算单位。市财政局批复市人防办2020年度部门财政拨款预算4703.31万元。2020年总收入5680.62万元，总支出3505.82万元。

二、审计评价意见

审计结果表明：市人防办2020年度财政预算执行基本符合国家有关预算和财经法规的规定，内部控制制度基本有效，所反映的财政财务收支情况基本真实合规。 

三、审计发现的主要问题

（一）预算编制方面存在的问题

向非预算单位编制支出预算

（二）预算执行方面存在的问题

1. 未据实发放应休未休假补助。

2. 违规发放误餐补助。  

3. 应征未征人防易地建设费。

（三）财务核算方面存在的问题

1. 工会费未单独核算。

2. 应计未计固定资产。

（四）国有资产管理中存在的问题

1. 合同履行监管不到位，违规转租、改变租赁用途。

2. 违规出租办公用房。

（五）政府采购和招标制度执行方面存在的问题

 1. 投标（响应）文件未响应招标文件实质性要求，应废标未废标。

2. 以不合理的条件限制、排斥潜在投标人或者投标人。

（六）工程管理中存在的问题

1.未按合同约定提前支付安装费。

2.单建人防工程设施管理维护不到位。

四、审计处理和整改情况

对上述问题，信阳市审计局已依法出具了审计报告，下达了审计决定书。市人防办高度重视，召开会议研究部署整改工作、制定整改方案。目前，除应征未征人防易地建设费 正在整改外，其它问题已整改到位。具体整改情况由市人防办向社会公告。