信阳市审计局审计结果公告

（2018年第1号）

市机关事务管理局2017年度预算执行情况

审计结果

   根据《中华人民共和国审计法》的规定，2018年3月至2018年5月，信阳市审计局派出审计组对市机关事务管理局2017年度预算执行情况进行了审计。现将审计情况公告如下：

   一、基本情况

   市机关事务管理局为市政府直属正处级事业单位，参照公务员法管理。市财政局批复市事管局2017年度预算2640.2033万元,实际预算收入3167.36万元、实际支出3408.5万元。

   二、审计评价

   审计结果表明：市机关事务管理局本级及所属单位2017年度预算收支基本遵守了预算法及相关法律法规，财务管理和会计核算基本符合会计法及有关财会制度规定，内部控制制度比较健全。

   三、审计发现的主要问题

   （一）出租会场使用费、行政房产租赁费等非税收入172.11万元未按规定上缴财政；

   （二）保洁服务等未经政府集中采购223.36万元；

   （三）办公区服务人员招聘未执行政府购买服务；

   （四）应收款未及时清收339.11万元；

   （五)现金管理不规范。

   四、审计处理情况和建议

   对上述问题，信阳市审计局已依法出具了审计报告，下达了审计决定书。对出租会场使用费、行政房产租赁费的问题,要求严格执行非税收入管理有关规定，上缴应当上缴的非税收入;对未经政府集中采购的问题,要求严格执行政府采购法有关规定，将保洁服务、水暖、电料等纳入政府采购；对人员招聘未执行政府购买服务问题,要求聘用人员应引入竟争机制，通过政府购买服务的方式组织实施;对应收款未及时清收问题，要求严格会计法有关规定，做好应收款的清收工作；对现金管理不规范问题，要求严格执行现金管理暂行条例有关规定，规范工资发放方式。

   针对审计发现的问题，信阳市审计局建议：市机关事务管理局应加强预算和决算管理，规范房产出租使用，进一步加强对所属单位的财务管理监督，严格执行相关会计制度。

   五、审计发现问题的整改情况

   目前，市机关事务管理局对非税收入问题，已将资金上缴财政；对未经政府集中采购的问题，已将水暖、电料纳入政府采购；对人员招聘未执行政府购买服务、应收款未记帐、现金管理不规范问题，已制定相应整改措施或计划，正在整改。具体整改情况由市机关事务管理局向社会公告。

                                  信阳市审计局

                                  2018年12月8日