2021年第16号

    根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，信阳市审计局派出审计组，自2021年3月16日至4月28日，对信阳市自然资源和规划局2020年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

    一、基本情况

    信阳市自然资源和规划局是市政府工作部门，主要职责是履行市内全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责等；截至2020年底，该局下设二级单位25个，其中二级行政单位6个，事业全供单位13个，事业差供单位1个，事业自筹单位5个；全局编制682名，其中行政编制100名，事业编制582名， 实有人员569名。2020年市财政预算拨款8152.18万元。

    二、审计评价意见

    审计结果表明：市自然资源和规划局2020年度预算收支基本符合国家有关预算和财经法规的规定，内部控制制度基本有效，所反映的财政收支情况基本真实合规。但审计也发现，市自然资源和规划局在预算执行、行政审批等方面存在一些问题，需加以纠正和改进。  

    三、审计发现的主要问题

    （一）超时发放用地规划许可证。

    （二）土地受让方欠缴土地出让金7171800元。

    （三）下属单位应收未收合作开发项目建设管理费5180000元。

    （四）下属单位未按合同收回借出资金及利息86594563.55元。

    （五）未清算收回退休干部退休日至退休手续办妥日已发工资等38377.6元。

    （六）原规划局与原自然资源局合并，其往来账及固定资产应并未并入新会计主体。

    （七）购置软件应计未计无形资产。

    （八）下属单位补充耕地储备项目经费单独设账，应纳入未纳入单位法定账簿统一核算。

    （九）下属单位违规以土地调查工作领导小组名义开设银行账户。

    （十）下属单位部分支出应进行未进行政府采购。

    （十一）未取得林地转用审批手续即挂牌出让国有建设用地使用权。

    （十二）羊山新区规划管理局无主体资格办理建设工程规划许可证。

    （十三）下属单位未收个人工会会员费发放工会福利6096元。

    （十四）市自然资源和规划局未办理市测绘学会脱钩手续。

    （十五）罚没建筑物未进行造册登记管理。

    四、审计处理和整改情况

    对上述问题，市审计局已依法出具了审计报告、下达了审计决定书。对欠缴的土地出让金问题，已进行补缴；对未清算收回退休干部退休日至退休手续办妥日已发工资问题，已全部收回；对应计未计无形资产问题，已登记入账；对违规以土地调查工作领导小组名义开设银行账户问题，已纳入单位统一账簿核算；对未取得林地转用审批手续即挂牌出让国有建设用地使用权问题，后续已取得相关审批手续；对未收个人工会会员费发放工会福利问题，已补缴个人工会会员费；对未办理市测绘学会脱钩手续问题，已履行脱钩手续。其他问题正在整改。

    具体整改结果由市自然资源和规划局向社会公告。