2019年第25号

根据《中华人民共和国审计法》的规定，2019年2月至3月，市审计局对河南潢川经济开发区管理委员会2018年度预算执行及其他财政财务情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

 一、基本情况

  2018年，潢川县经济开发区一般公共预算收入完成3370万元，一般公共预算支出3365万元，上解上级支出276万元；年终结余206万元。

二、审计评价意见

审计结果表明，潢川经济开发区2018年度财政预算执行基本能够根据支出计划安排使用，保证各项工作的正常开展。财务会计资料和其他有关材料基本真实地反映了年度财政财务收支情况；财务管理和会计核算基本符合相关的财务规则和会计制度的规定。但也存在应作未作基金预算收入、一般预算收入，往来款长期挂账等问题。

三、审计发现问题

（一）财政管理方面存在的问题

1．应作未作基金预算收入1127万元、一般预算收入438万元

2．专项资金未及时拨付

3．财政结余资金未统筹安排

4．违规向非预算单位拨款142万元

5．往来款长期挂账

6．未实行零余额账户管理

（二）土地管理方面存在的问题

1．土地长期闲置

2．未批先征土地，擅自提高征地补偿标准，多支付补偿款1800万元

3. 应征未征城镇土地使用税161万元

4．少发放地上附着物补偿款2.57万元

5．未按规定支付苗木补偿款

(三)民生社保方面存在的问题

1．违规出租公租房42套

2．公租房入住率较低

3．应收未收房租费2.37万元

4．违规发放城市最低生活保障资金3.77万元。

5．社会救助资金发放手续不规范。

(四)城建方面存在的问题

1．工程实施管理不规范

2．招标投标不规范

(五)预算管理方面存在的问题

1．白条抵库

2．公款私存、现金发放社会救助资金且未依法设置会计账簿。

3．事业单位经商办企业、公职人员从事盈利性活动

四、审计处理和整改情况

对上述问题，市审计局已依法出具了审计报告、下达了审计决定书。目前，对应作未作基金预算收入、一般预算收入问题，潢川经济开发区对基金预算收入逐笔清理、逐步将资金缴入开发区国库，对一般预算收入已全部缴入开发区国库；对专项资金未及时拨付问题，开发区财政局已拨付到位；对财政结余资金未统筹安排问题，开发区管委会将财政结余资金30万元收回到财政总预算统筹安排；对往来款长期挂账问题，开发区已整改清理；对未实行零余额账户管理问题，开发区正推进实施；对少发放地上附着物和苗木补偿款问题，已发放到位；对违规出租公租房问题，已取消入住资格27人 ；对应收未收房租费问题，开发区住房保障办已将房租2.37万全部收缴到位；对违规发放城市最低生活保障资金问题，开发区社会事业局已将追缴的低保金上缴区财政；对社会救助资金发放手续不规范问题，开发区社会事业局已规范申请救助资金程序；对招标投标不规范问题，开发区已收到光山县公共资源交易中心退还投标保证金10万元；对公款私存、现金发放社会救助资金且未依法设置会计账簿问题，开发区社会事业局已纠正，设置了会计账簿；对事业单位经商办企业问题，已注销了企业营业执照；对公职人员从事盈利性活动问题，开发区对3名相关人员进行了组织处理；其他问题正在整改。具体整改结果由潢川经济开发区管委会向社会公告。

2019年12月11日