2020年第4号

根据《中华人民共和国审计法》的规定，信阳市审计局派出审计组，自2020年4月30日至6月30日，对信阳市民政局（以下简称市民政局）及部分所属预算单位2019年度部门预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

市民政局是政府工作部门，所属事业单位9个，分别为信阳市行政区域界线和地名事务中心、信阳市流浪乞讨人员救助站、信阳市儿童福利院、信阳市福利彩票发行中心、信阳市公益捐赠中心、信阳市社会事务服务中心、信阳市低收入家庭认定中心、信阳市未成年人救助保护中心、信阳市社区和社会组织建设服务中心。

市民政局属一级财政预算管理单位。2019年，收入61603259.95元，其中：财政拨款收入60610103.2元、其他收入993156.75元；经费支出66032897.12元，其中：工资福利支出16785236.33元、商品和服务支出41353162.98元、对个人和家庭补助7014013.81元、资本性支出880484元；当年结余-4429637.17元；累计结余21531616.23元。

二、评价意见

审计结果表明，市民政局及所属单位提供的会计资料基本真实地反映了单位2019年度财政财务收支情况，会计核算基本符合《会计法》《政府会计准则制度》等规定，会计核算比较规范，内部控制制度较为健全有效，财政财务收支基本符合国家财经法规政策，信息系统建设较为完善，但也存在以支代拨、固定资产未登记入账等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）预算执行方面存在的问题

1.以支代拨2153300元

2.以拨代支108540元

（二）政策执行方面存在的问题

1.违规发放社会保障资金5620534.2元

2.预售公墓6座金额199320元

（三）项目管理方面存在的问题

1.使用福利彩票公益金购买不合规建筑金额5112675.43元

2.儿童福利院项目长期停滞未能投入使用

（四）财务管理及会计核算方面存在的问题

1.固定资产未登记入账

2.固定资产账实不符

3.固定资产长期闲置

4.往来款项未及时清理

5.不合规票据列支4997414元

（五）其他方面存在的问题

1.专项资金闲置

四、审计处理和整改情况

针对审计发现问题，信阳市审计局已依法出具审计报告，下达了审计决定书。市民政局高度重视，召开会议安排部署整改工作，研究制定整改方案，对报告涉及的问题已按要求进行整改。

具体整改结果由信阳市民政局向社会公告。