2020年第5号

   信阳市审计局自2020年4月13日至5月9日，对信阳市工业和信息化局（以下称市工信局）2019年度财政预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下： 

   一、基本情况

   市工信局为市政府工作部门，挂市委军民融合发展委员会办公室牌子。主管全市工业行业管理、工业经济运行和中小企业发展的宏观指导，以及全市信息化工作。是市财政一级预算单位。市财政局批复市工信局2019年度部门财政拨款预算为826.68万元。 

   二、审计评价 

   审计结果表明，市工信局较好地完成了2019年度财政预算执行，其提供的会计资料基本反映了其当年财政收支情况，账面反映当年各项财政收支基本真实、合法；内控制度较为健全，但部分不能有效执行；会计核算基本符合会计制度的有关规定，但存在无依据调整有关账目等问题；会计基础工作较薄弱，2019年6月以前，账面银行存款与出纳的银行存款日记账、财政支付中心对账单长期不一致。 

    三、审计发现的主要问题

     (一)无预算批复支出出国费用。 

  (二)无依据调整有关会计科目。

  (三)未严格执行会审会签制度。

  (四)会计基础核算中存在列支不及时、往来款项长期挂账。

   四、审计处理情况及建议

 针对上述审计发现的问题，信阳市审计局已依法出具审计报告。对无预算批复支出、无依据调整有关会计科目等问题，要求市工信局予以纠正，今后要严格执行财经纪律；对未严格执行会审会签制度、会计核算中存在列支不及时、往来款项长期挂账等问题，要求市工信局予以整改。

   针对审计发现的问题，信阳市审计局建议：市工信局应加强财务基础管理，规范会计核算；加强部门预算编制管理，提高预算执行绩效。 

  五、审计发现问题的整改情况

目前，市工信局对无预算批复支出已纠正、对无依据调整有关会计科目正在查明原因，对未严格执行会审会签制度、会计核算中存在的问题，已进行整改。具体整改结果由市工信局向社会公告。