信阳市审计局关于市商务局2014年度预算执行情况和其他财政收支审计结果公告
发布日期：2015-12-28 信息来源：
（二○一五年十二月二十日公告）
2015年第12号（总第12号）
根据《中华人民共和国审计法》的规定，信阳市审计局派出审计组，自
一、 市商务局预算执行基本情况
市商务局为中市财政一级预算单位，部门预算由部本
级和2个二级预算单位的预算组成。市商务局为市财政一级预算单位。2014年，市财政局批复该部门支出预算648.6669万元， 其中工资福利支出270.452万元，对个人和家庭的补助支出265.5289万元，商品和服务支出112.686万元（公务接待费36万元，公务用车运行维护费21万元，会议费7.2万元）。
2014年度局机关财政决算报表反映：本年收入13826609元，其中：拨入经费6791009元，拨入专项 7035600元 ；本年支出15327037.93元，其中：经费支出15192568.93元 ，拨出经费134469 元。当年结余-1500428.93元，累计结余6463327.89元。
截至2014年底，市商务局机关资产总额11613820.37元，其中：现金6513.23元，银行存款8170086.89元，暂付款413045.74元，固定资产3024174.51元。负债总额2126317.97元，净资产9487502.4元。
二、审计发现的主要问题
（一）违规收费384384.94元
2011年，市商务局擅自收取第六届河南国际投资洽谈会展厅布展费、会刊费384384.94元，一直挂暂存款 .
（二）违反规定扩大开支范围、提高开支标准。
1．2012年至2014年，市商务局有关人员未按规定等级乘坐交通工具，报销162人次乘坐火车软卧或高铁一等座费用，超标准报销差旅费22039元,其中：2012年84人次超标准报销9649元（处级干部 21人次），2013年53人次超标准报销7990元（处级干部23 人次），2014年25人次超标准报销4400元（处级干部12人次）。
2.2012年至2014年，市商务局及稽查支队分别在经费支出中列支市内出租车费用79810元、10600元。
（三）违规发放奖金、补贴等361388元
1．2014年1月，市商务局在经费支出中列支53名在职人员2013年度年终一次性奖金167043元，发放标准为2013年12月全额工资，多发放地方性补贴、保留福补95638元。
2.2012年至2014年，市商务局根据市保密委、市安全生产委、市信访局、浉河区政府五里墩办事处的表彰文件，发放相关人员保密、计生、信访、安全生产奖92500元。其中：2012年发放30000元，2013年发放42000元，2014年发放20500元。
3.2012年至2014年，市商务局在经费支出中违规发放奖金、加班费、补贴173250元，其中：2012年发放78人中秋节补贴23400元；2013年发放74人招商引资对外贸易奖74000元，发放150人次节假日加班费45000元；2014年发放100人次节假日加班费30850元。
（四）财政补偿资金 268980元长期挂账
2012年1月，市商务局向市财政局申请拨付商务稽查支队解聘原市生猪定点屠宰稽查大队聘用人员18人补偿金及社保金527930元，市商务局实际支付被解聘人员13人补偿金及社保金等258950元，剩余补偿资金268980元挂“暂存款”。
（五）违规使用专项资金200000元
2012年至2013年，市商务局将促进外贸发展专项基金200000元拨付商城县商务局，用于解决其培训经费。
（六）专项基金闲置5111926元
2012年、2013年，市商务局分别收到市财政预算安排促进外贸发展专项基金3000000元，主要用于支持地区外经贸事业发展。 2012年至2014年，市商务局仅对县区外贸工作优秀单位及优秀外贸企业奖励支出5588074元。截止2014年底，促进外贸发展专项基金累计结余5111926元（2012年以前年度结余4700000元），造成资金闲置。
（七）会计核算不规范
2012年至2014年，市商务局账面反映差旅费分别为824980.10元、956996.6元、470172.53元，其中：2012年，在差旅费中列支餐费39485元、烟酒45009元、茶叶4360元、办公用品19094元、会务费159065元、燃油费16042元、过路过桥费47941元，合计330996元。2013年在差旅费中列支烟酒16294元、会务费345075元、燃油费27918元、过路过桥费29042元，合计418329元。2014年在差旅费中列支燃油费16090元、过路过桥费14186元，合计30276元。
三、审计整改情况
市商务局高度重视审计发现的问题，局党组进行了专题研究，逐项研究部署审计整改工作，并出台了《信阳市商务局内部审计办法》，进一步加强对单位内部财务监督管理。截至目前，上述问题已全部整改。
信阳市审计局
