（二○一五年十二月二十日公告）

        2015年第9号（总第9号）

  根据《中华人民共和国审计法》规定，信阳市审计局派出审计组对信阳市国土资源局（以下简称市国土局）2014年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

   一、预算执行基本情况

       市国土局是依法主管全市土地、矿产资源、地籍测绘等行政事务的工作部门。行政上实行双重领导，市局领导班子组成人员由省国土资源厅直接任命和管理。局机关内设办公室、财务科、地籍科等13个科室；市国土局所属浉河一分局、浉河二分局、平桥分局、明港分局，羊山分局、工业城分局、南湾分局、鸡公山分局等8个分局；下设7个二级机构，其中市国土储备中心、市土地规划勘测队、市执法监察支队、市地质博物馆为全供事业编制序列管理的单位，市国土资源交易中心、市土地开发整理中心、市地价评估事务所为自收自支事业编制序列管理的单位。

      截至2014年底，市国土局机关行政编制46人，在职47人，离退休29人，市国土局所属二级机构人员编制472人，实有393人，其中：行政编制44人，实有在职28人；全供事业编制204人，实有在职127人；自收自支编制224人，实有238人。

     市国土局属市财政一级预算单位。2014年度，市财政批复系统支出预算为1674万元，其中：工资福利支出796.7万元，对个人和家庭补助支出423万元，商品和服务支出454.3万元。

      2014年度，市国土局系统决算报表反映，其收入总额为4282.9万元，其中：财政拨款3058.3万元，事业收入671.7万元，其他收入553万元；支出总额为4403.8万，其中：基本支出3564.9万元（人员经费1574.7万元，日常公用经费1990.1万元），项目支出838.9万元。

      2014年度，市国土局局机关财务报表反映，收入总额为1837.7万元，其中：拨入经费1472.2万元、其他收入365.5万元;支出总额为1878.5万元，其中：拨出经费836.6万元，经费支出1041.9万元；当年结余-40.8万元，累计结余864.2万元。

       二、审计发现的主要问题

（一）多收征地管理费218099.57元

2014年度，市国土局浉河二分局多收征地管理费218099.57元。

（二）非税收入应交未交市财政专户5796378.75元

1.2014年度，市土地规划勘测队收取测绘费税后收入为5612228.71元，应交未交市财政专户。

2. 2014年度，市土地开发整理中心出租房屋税后收入173101.64元，应交未交市财政专户。

3.2014年度，市国土局明港分局收取食堂承包费的税后收入11048.4元，应交未交市财政专户。

（三）违规发放加班费等207700元

2014年度,市国土局机关、市国土局浉河二分局、市国土局鸡公山分局、市国土局工业城分局、市土地储备中心、市土地规划勘测队、市国土资源执法监察大队违规发放加班费、创卫值班费等207700元。

（四）违规出借资金16000000元

2014年度，经市国土局主要负责人同意，市国土资源交易中心借给市土地勘测队资金16000000元，市土地勘测队用于羊山新区地块土地清运费用，大额借款未报市财政部门审批。

（五）市国土局违规批准，市国土资源交易中心列支非本单位人员工资3917435元

2013年12月，市国土局局长办公扩大会决定将浉河一分局、二分局及平桥分局、明港分局地产交易所在编在岗人员74人工资由市国土资源交易中心承担，人员仍在原单位工作。2014年1月至2015年6月，市国土资源交易中心共计支付上述人员工资3917435元。

（六）挤占专项资金127282.6元

2014年，市国土局浉河一分局在灾毁耕地整理等项目中列支机关购酒款、电脑耗材、培训费等办公经费127282.6元。

（七）违规拨款130000元

2014年4月，市国土局以“开展学术调研活动”名义向市土地学会拨款80000元；12月，以“开展测量标志普查和维护工作”名义向市测绘学会拨款50000元

（八）三公经费支出中存在的问题

 1.部分单位公务接待费支出超预算

经抽查，2014年度，市国土局平桥分局公务接待费超预算支出59053元；市国土资源执法监察大队公务接待费超预算支出69280元；市土地规划勘测队公务接待费超预算支出55781元；市国土储备中心公务接待费超预算支出139133元。

2.部分单位公务用车运行维护费支出超预算 

经抽查，2014年度，市国土局机关公务用车运行维护费超预算支出287135.2元；市国土资源执法监察大队公务用车运行维护费超预算支出170899.85元；市土地规划勘测队公车运行及维护费超预算支出74755.09元。

三、审计整改情况

市国土局十分重视审计报告揭示的问题，专题布置整改落实审计报告提出的问题及建议，完善战备值班制度。截至目前，上述问题已全部整改到位。

信阳市审计局

                                          2015年12月20日