（2016年11月21日公告）

2016年第2号（总第 21号）

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，信阳市审计局派出审计组，自2015年3月24日至5月27日，对市发展和改革委员会（以下简称“市发改委”）及所属单位2015年度财政预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计。

一、被审计单位基本情况

市发改委是市政府负责研究拟订全市经济发展和社会发展政策、促进全市经济运行协调发展、指导总体经济体制改革的宏观调控和综合协调部门，内设办公室、国民经济综合科、农村经济科、固定资产投资科、利用外资和境外投资科、城市发展科、工业发展科等24个内设机构，办公室负责机关经费财务核算和管理。市发改委机关编制96人。2015年末实有在职人员96人，离退休人员76人。

下属财政全供独立核算二级单位3个：市节能监察局，编制6人，实有6人，离退休2人；市证券管理办公室（以下简称市证券办），编制9人，实有4人，退休4人；市散装办（以下简称市散装办），编制10人，实有10人，退休4人。

下属自收自支事业单位2个：市平桥铁路共用专用线管理办公室（以下简称市平专办），编制7人，实有5人，退休3人；市工程咨询中心，编制5人，实有5人，临时聘用4人。

市发改委属一级预算单位。2015年市财政局下达市发改委收支预算19504769元，其中：委机关18189838元、节能监察局365395元、证券办334185元、散装水泥办615350元。当年市财政实际拨入资金25054312.56元，其中年初预算19504769元，追加经费5549543.56元。2015年发改委机关支出总额21220623.46元，工资福利支出5239427.79元，商品和服务支出7497602.34元，对个人家庭的补助支出4641947.73元，其他资本性支出54040.00元。拨出经费841750.00元（市散装办），拨出专项资金650000元，专项资金支出2463356.00元，其他支出164987.54元。

截止2015年末，市发改委机关资产总额16032198.36元，其中用款额度6936344.46元，暂付款6012379.00元，固定资产3083474.90元；负债总额6450106.62元，为暂存款；净资产9582091.74元，其中固定基金3083474.90元，代收款-92065.69元，结余6590682.53元。

二、审计发现的主要问题

（一）违规发放奖励工资151046元

2013、2014年，市散装办发放奖金补助151046元，其中春节福利24000元、省散装办奖励给单位奖金50000元发放给个人、未带薪休假人员9人补助工资64446元、“创卫整治”工作补助费12600元。

（二）应缴未缴非税收入231000元

1. 2013至2015年，市平专办将办公楼下房屋对外出租，租赁收入100000元未缴纳相关税费，收入未上缴市财政。

2. 2015年，市散装办出租房屋收入131000元，未缴纳相关税费，收入也未上缴市财政。

（三）违规报销差旅费84253.40元

2013、2015年，市发改委等违规报销差旅费用84253.40元，其中委机关2013年74963.40元、市散装办2015年9290元，主要是出差无通知单、报销高铁一等座费用、超标准报销住宿费等。

（四）会议费支出管理不规范

2013至2015年，市发改委机关会议费支出不规范，主要是无会议名称、会议通知、会议签到表等相关资料。

（五）公务接待费支出管理不规范

2013至2015年，市发改委机关及部分二级单位公务接待费无接待公函、无派餐单273105.20元。

（六）购入资产未入账

2014、2015年，市发改委购入资产20830元，未登记资产账，其中委机关购电脑3台13150元、市节能监察局购文件柜6组2880元、市证券办购入电脑1台、扫描仪1台计4800元。

三、审计发现问题的整改情况

   对这次审计发现的问题，被审计单位根据我局的审计意见已认真进行整改。