（2016年11月21日公告）

2016年第1号（总第 20 号）

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，信阳市审计局派出审计组，自2016年5月18日至2016年6月26日，对市旅游局2015年度财政预算执行情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。

一、基本情况 

市旅游局是市政府工作部门，机构规格为正处级，主管全市旅游工作，主要职责是负责旅游资源开发建设、旅游市场开拓、旅游行业监督管理等。内设办公室、监督管理科等5个内设科室。机关行政编制20名、工勤编制2名。下属3个二级机构，即市旅游质量监督所为参照公务员管理事业单位，编制3人；旅游执法监察大队为全供事业单位，编制6人；市旅游咨询服务中心为自收自支事业单位，编制3人。目前，市旅游局实际在岗人员33人，其中局机关22人、二级机构11人。

市旅游局2015年度预算收支执行情况：根据市财政预算批复文件（信财预[2015]29号），2015年市财政预算拨入经费6473076元，实际拨入10029676.20元，较年初预算增加3556600.20元，增长55%。当年预算支出6473076元，其中基本支出2473076元、项目支出4000000元；实际支出9662149.26元，较年初预算增加3189073.26元，增长49.3%，其中工资福利支出1661747.70元，较年初预算增加587193.70元，增长54.6%；商品和服务支出1556377.88元（三公经费651878.42元、差旅费341462元、会议费147738元、办公费邮电费及其他费用等415299.46元），较年初预算增加475229.88元，增长44%；对个人和家庭的补助支出422691.40元，较年初预算增加70928.40元，增长22.3%；项目支出6055721.28元（宣传费2896421.28元、十三五旅游规划编制费2100000元、劳务费49300元、拨付市旅游信息服务中心旅游年票收入返还款1010000元），较年初预算增加2055721.28元，增长51.4%。当年结余367526.94元；滚存结余2638879.16元。

二、审计发现的主要问题

（一）违规发放奖金补贴125707元

2013至2015年，市旅游局违规发放奖励工资即第十三个月工资125707元，其中已实行绩效工资人员发放33483元（2013年5141元、2014年14095元、2015年14247元）、超出基本工资标准发放92224元（2014年40041元、2015年52183元）。

（二）违规拨付奖励资金45000元

2012年，市政府发文对2011年度促进旅游产业发展先进单位先进个人进行表彰奖励，奖励资金总额613000元，其中奖励光山县莫泰酒店30000元、信阳假日旅行社35000元。市旅游局实际拨付光山县旅游局60000元、信阳假日旅行社50000元，分别多付30000元、15000元。

（三）公务接待费支出管理不规范

2013、2014年，市旅游局公务接待费支出不规范金额33063元，其中2013年26235元、2014年6828元，主要是无公函接待、“三单一票”不全等。

（四）差旅费管理支出不规范

2013至2015年，市旅游局差旅费支出不规范37008元，其中2013年21268 元、2014年14591元、2015年1149元，主要是无出差通知单、多领取出差补助等（经审计查处后，市旅游局积极整改，已退回违规报销差旅费7497元）。

三、审计发现问题的整改情况

对这次审计发现的问题，市旅游局根据审计意见已认真进行整改，违规发放奖金、违规拨付资金及违规报销费用等均已全部退回，对公务接待费支出及差旅费支出均进行了规范。