2022年8月30日，市五届人大常委会第四十三次会议听取并审议了《市人民政府关于2021年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对审计工作给予了充分肯定，要求市政府及相关部门要高度重视审计发现的问题和提出的建议，压紧压实整改责任，认真扎实做好整改工作。市委、市政府高度重视审计整改工作，先后召开市委审计委员会第六次会议，灾后重建跟踪审计专题整改会议、巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴审计专题整改会议，要求抓实抓细审计整改，坚持以“见人见事见物，见文件见制度见成效”为标准，全面压实各方整改责任。各级各有关部门加强组织领导，认真进行了整改。

一、财政管理审计查出问题整改情况

（一）市级财政管理审计查出问题整改情况。一是部分代编预算未及时下达使用问题。市财政加强了代编预算管理，压实部门和单位预算管理主体责任，对项目资金进行细化。二是决算草案收支不完整问题。未及时清理入库的5.28亿元非税收入，已分批次缴入国库。三是转移支付资金分配不及时问题。市财政已督促相关部门及时提出转移支付资金分配意见，加快资金分解下达进度，发挥资金效益。四是全面预算绩效管理实施不到位问题。市财政将绩效评价结果作为编制2023年预算的参考依据，加强了绩效评价结果运用。

（二）政府债务管理审计查出问题整改情况。8个县区滞留、闲置的债券资金已支付8.03亿元，其余5.19亿元将按项目进度拨付使用；3个县区挤占的债券资金15.4亿元、未经批准调整用途的专项债券资金1.88亿元，已支付14.64亿元、调账处理1.88亿元。

（三）中央财政直达资金审计查出问题整改情况。一是部分财政直达资金分配下达或拨付不及时问题。市本级和2个县区未及时分配下达的1.45亿元直达资金已全部分配下达，3个县未及时拨付的直达资金已拨付2768.52万元。二是部分财政直达资金使用不合规问题。市本级和2个县转入实有资金账户的直达资金1656.09万元，已全部发放到位；3个县区向不符合条件人员发放的直达资金31.29万元，已全部追回。三是部分财政直达资金使用绩效不高问题。市本级2个项目分配不科学闲置的直达资金34.64万元，已收回财政统筹使用；2个县因项目推进缓慢闲置的直达资金已拨付0.81亿元、上缴财政0.02亿元。四是财政直达资金监控系统数字不准确问题。市本级和1个县已及时将支出关联直达资金监控系统，确保数据账实一致。

二、市级部门预算执行审计查出问题整改情况

一是相关单位已收回无预算、超预算，或超标准、超范围列支的人员经费、活动经费等21.63万元，追回违规发放的奖金补贴等55.83万元，退回预付的会议费、补贴等19.17万元。二是相关单位进一步编实编细年初预算，强化预算约束，从严控制基本支出；通过上缴财政、调账等方式，对非税收入未上缴、坐支、未入账问题进行了整改。三是未及时兑付或分配使用的财政补贴已拨付7415.09万元，未按规定享受护理补贴的残疾人已纳入补贴范围，多支付培训补贴、抚恤补助等已追回22.13万元、从以后年度培训补贴中抵扣71.82万元。

三、重大项目和重点民生资金审计查出问题整改情况

（一）重大项目审计查出问题整改情况

1．市本级政府投资项目审计查出问题整改情况。2021年8月以来，对9个市本级政府投资项目进行了决算审计，送审金额12.25亿元，审减2.55亿元，审减率20.8%。针对审计发现的多计工程造价、超概算（估算）、应招标未招标、先施工后办证等问题，相关建设单位高度重视，采取切实措施进行整改，进一步规范建设程序、加强监管。

2．出山店水库移民资金审计查出问题整改情况。多支付的安置和搬迁补偿资金961.03万元，已收回841.38万元，其余未收回资金已向法院提起诉讼；滞留的森林植被恢复费83.33万元，已全部拨付使用。

3．大气污染监测能力建设项目审计查出问题整改情况。一是资金管理不到位问题，提前支付资金、违规发放奖补等71.39万元，相关项目已建成、货物已到位，并约谈了相关责任人。二是项目建设运行不规范问题，5个未按期建成的路检路查站点、1个未建设的监测项目，已全部建成，2台闲置监测设备已启用。

（二）重点民生专项资金审计查出问题整改情况

1．全市省重点民生实事审计查出问题整改情况。“两癌”“两筛”方面，市本级和4个县区拖欠18家定点筛查机构筛查费已拨付557.44万元。残疾儿童康复救助方面，3个县未及时支付的残疾儿童康复救助资金213.54万元、未及时报销的康复儿童家庭垫付费用60.12万元，已全部支付；2个县闲置的残疾儿童康复救助资金119.14万元，已全部拨付使用；市本级1家康复机构多支付的劳务费52.4万元，已全部收回。老旧小区改造提升方面，3个县区未按时完工的1326户老旧小区改造续建项目已全部完工；3个县区滞留、闲置的项目资金已拨付844.88万元。

2．全市就业优先政策和资金审计查出问题整改情况。一是个别县创业担保贷款贴息覆盖面未达到50%以上的问题，相关县加强宣传、简化创业担保贷款申报程序，对新发放符合贴息条件的财政全额贴息，积极扩大创业担保贷款贴息覆盖面。二是市本级和4个县区逾期创业担保贷款未及时收回问题，已收回363.6万元，对不积极还款人员已向法院起诉或申请强制执行。三是3个县向23名不符合条件人员发放失业保险、创业补贴等11.42万元问题，已全部追回。四是2个县区未及时足额拨付就业补贴资金736.33万元问题，已拨付590.83万元。

3．惠民惠农财政补贴“一卡通”管理使用审计查出问题整改情况。一是5个县区通过“一卡通”系统发放补贴项目及资金占比低问题，目前所有补贴资金均已通过“一卡通”系统发放。二是享受补贴待遇人员不够精准问题，5029名不符合条件人员违规领取的补贴已追回302.28万元，并移送有关部门追究相关人员责任；1277名应享受待遇人员已纳入补贴发放范围。三是补贴资金管理使用不规范问题，5个县区未及时发放的补贴资金已拨付4930.6万元；2个县挪用的补贴资金34.45万元已全部归还；4个县虚报冒领的补贴资金已收回26.81万元，并移送有关部门追究相关人员责任。

4．巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接相关政策和资金审计查出问题整改情况。一是部分帮扶政策措施落实不到位问题，5个县补发补贴资金76.46万元，修订完善制度5项；3个县26户脱贫不稳定户、边缘易致贫户已全部纳入防返贫监测帮扶平台。二是部分乡村振兴项目管理不规范问题，“非粮化”高标准农田已恢复至可耕种状态，相关县修订完善制度1项，加强已建成高标准农田管理；相关县结合乡村人居环境整治，已完成户厕改造任务。三是项目资金管理使用不规范问题，7个县未及时安排使用的涉农资金已拨付9183.25万元、上缴财政107.48万元；5个县多计工程量、多支付的工程款478.89万元，已收缴财政40.17万元、调减工程造价377.38万元、补充工程量12.42万元，处理相关责任人3人。

（三）优化营商环境政策落实审计查出问题整改情况。一是税收优惠红利释放不够充分问题，99户纳税人已按规定享受了增值税增量留抵退税优惠2.14亿元，54户小规模纳税人和17户服务业纳税人已按规定享受疫情期间税收减免优惠59.58万元。二是拖欠企业账款、增加企业负担问题，2家单位拖欠企业的工程款已支付512.2万元，其余569.92万元已纳入年度预算；个别部门违规增设审批环节问题已移送有关部门进一步处理。

四、国有资产审计查出问题整改情况

（一）全市投融资企业审计查出问题整改情况。一是资产质量不高、非经营性资产占比大问题，相关企业采取资源整合、资产注入等方式，积极处置、盘活低效无效资产，优化资产结构，提高资产质量。二是债务到期集中度高问题，相关企业积极对接金融机构，力争采取“债转股”或借款展期等方式缓解还债压力，防止发生系统性、区域性债务风险。三是重大经济事项不审慎不合规、造成损失或损失风险问题，相关部门已对有关重大经济事项决策人开展调查，部分有风险的投资已协商收回，相关企业通过仲裁解决纠纷，最大限度回收投资和借款减少损失。

（二）行政事业性国有资产审计查出问题整改情况。一是违规出租国有资产、造成国有资产收益损失问题，已移送相关部门处理。二是资产未入账问题，5家单位补记固定资产497.71万元、土地19.43亩，新增股权64.8万股和投资收益30.3万元已登记入账。三是资产未及时核销问题，3家单位核销已处置资产31.08万元、拆迁房产11间，正在履行固定资产核销程序83.86万元，修订完善国有资产管理制度1项。

（三）国有自然资源资产审计查出问题整改情况。一是生态保护政策措施不够完善问题，相关县区完成了11个项目水土保持方案编制，修订完善制度1项，加大对水土流失重点区域内建设项目监督检查力度，确保水土保持方案应编尽编。二是自然资源开发利用保护存在薄弱环节问题，批而未征土地已全部纳入征地范围；耕地“非粮化”已整改，并进行粮食扩种、套种80亩；保护区围湖造田、网箱养殖等已全部清理、拆除，恢复了原有地貌和水生态环境。三是专项资金管理不规范问题，挪用的矿山地质环境治理恢复保证金已归还并拨付使用100万元，其余资金将根据项目进度拨付；因项目进展缓慢未及时使用的资金4209.94万元，已全部拨付到位。

五、审计移送的违纪违法问题线索情况

一年来，市审计局共发现并移送重大问题线索106起，已追责问责158人。一是民生领域侵害群众利益的问题，涉及线索55起，已追责69人。二是国有资金资产损失的问题，涉及线索30起，已追责21人。三是违反党风廉政建设规定的问题，涉及线索21起，已追责68人。

下一步，市审计局将深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，坚持推动揭示问题与解决问题相统一，统筹做好审计“上半篇文章”和整改“下半篇文章”，做好常态化“经济体检”工作，切实发挥“查病”“治已病、防未病”作用。